关于洛宁县2016年财政决算(草案)和 2017年元至七月份财政预算执行情况的报告

时间:2017-09-20 15:39:08 来源:洛宁县政府办公室

财政局局长     余三才

主任、各位副主任、各位委员:

我受县人民政府委托,向县人大常委会报告洛宁县2016年财政收支决算和2017年元至七月份财政收支预算执行情况,请予审议,并请各位列席人士提出宝贵意见。

一、2016年财政决算情况

(一)公共财政收支决算情况

1.2016年财政收入总计320907万元,其中:

1)本级公共财政收入决算情况。县十三届人大五次会议批准的2016年全县公共财政收入预算为81602万元,因从51日起全面推开营改增试点后同步实施中央与地方增值税收入划分过渡方案,报县人大常委会批复后,2016年公共财政收入预算调整为79229万元,实际完成83180万元,为年调整预算的105%,同比增长15.1%

2)上级补助收入决算情况。2016年上级补助收入184101万元,其中:上级提前告知一般性转移支付和专项转移支付收入113802万元,预算执行中上级追加70299万元。

3)调入预算稳定调节基金652万元。

4)上年结余结转使用501万元。

5)调入资金15373万元。

6)政府债券转贷收入37100万元。

2.2016年财政支出总计320364万元,其中:

1)公共财政支出决算情况。县十三届人大五次会议批准的2016年全县公共财政支出预算为193378万元。执行中,由于上级追加指标和转移支付增加等因素,全县公共财政支出预算调整为279987万元,实际完成277718万元,为年调整预算的99.2%,比上年增长13.8%,增支33623万元。

2)上解上级支出8881万元。

3)补充预算稳定调节基金3965万元。

4)债券转贷支出29800万元。

3.2016年财政收支平衡情况:

2016年公共财政收入83180万元,上级补助收入184101万元,调入预算稳定调节基金652万元,上年结余结转使用501万元,调入资金15373万元,政府债券转贷收入37100万元,收入总计320907万元。公共财政支出277718万元,上解上级支出8881万元,补充预算稳定调节基金3965万元,债券转贷支出29800万元,支出总计320364万元。年末结余543万元,其中结转下年支出543万元。

(二)2016年政府性基金收支决算情况

2016年,全县政府性基金预算收入总计20479万元,其中:本年收入7278万元,上年结余826万元,上级补助收入3175万元,调入资金6100万元,新增专项债券收入3100万元。全县政府性基金决算支出总计20312万元,其中:本年支出18936万元,上解支出3万元,调出资金1373万元。年终结余167万元。

(三)2016年社会保险基金收支决算情况

2016年社会保险基金收入完成52757万元,为年预算65799万元的80.2%,同比增长8.9%。其中:企业职工基本养老保险基金收入10215万元,失业保险基金收入535万元,城镇职工基本医疗保险基金收入5388万元,工伤保险基金收入723万元,生育保险基金收入149万元,新型农村合作医疗基金收入23239万元,城镇居民基本医疗保险基金收入1912万元,城乡居民基本养老保险基金收入7167万元,机关事业单位基本养老保险基金收入3429万元。

2016年社会保险基金支出完成47323万元,为年调整预算的100%,同比增长13.6%。其中:企业职工基本养老保险基金支出12094万元,失业保险基金支出367万元,城镇职工基本医疗保险基金支出3881万元,工伤保险基金支出1023万元,生育保险基金支出135万元,新型农村合作医疗基金支出19902万元,城镇居民基本医疗保险基金支出1138万元,城乡居民基本养老保险基金支出5464万元,机关事业单位基本养老保险基金支出3319万元。

二、20171-7月份预算执行情况

(一)一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

1-7月全县一般公共预算收入完成59650万元,为年调整预算91498万元的65.2%,比去年同期53854万元增收5796万元,增长10.8%。收入结构为:税收收入35827万元,比上年同期税收29674万元增长20.7%,占一般公共预算收入比重为60.1%;非税收入完成23823万元,比上年同期24180万元下降1.5%,占一般公共预算收入比重为39.9%

2. 一般公共预算支出执行情况

1-7月全县一般公共预算支出完成198100万元,为年调整预算的81.4%,比去年同期182350万元增长8.6%

3.2017年地方政府债券资金安排使用情况

2017年,省转贷我县地方政府债券资金40980万元,按照洛阳市财政局关于做好地方政府债券置换存量债务、新增地方政府债券有关工作的要求,安排使用情况为:

1)地方政府置换债券19780万元,用于置换2016年到期及以前年度逾期政府债务,其中:偿还2014年三年期到期债券1000万元、偿还2012年五年期到期债券2276.5万元、偿还洛河城区段综合治理工程债务4497.5万元、滨河公园南北岸绿化工程债务3845.9万元、新宁大道改扩建工程债务1653万元、县产业集聚区标准化厂房建设国开行贷款债务900万元、民政局福利小区、产业集聚区、西湖丽景安居小区公租房贷款本金212万元,提前置换非债券存量政府债务本金5395.1万元(县产业集聚区建设国开行贷款债务3200万元、民政局福利小区公租房贷款908万元、产业集聚区公租房贷款684万元、西湖丽景安居小区公租房贷款603.1万元)。

2新增地方政府债券资金21200万元安排使用情况。共安排12个建设项目,其中:渡洋河大石涧水源工程淹没区征地补偿1800万元、2017年生态绿化重点工程1750万元、一高中二期扩建工程债务3000万元、数字化城管项目350万元、城市展览馆700万元、文昌路建设工程1300万元、98个贫困村光伏发电产业扶贫4900万元、秦岒家居产业园征地补偿3200万元、全民健身中心征地补偿1400万元、城区供热二次管网1000万元、产业集聚区电子产业园标准化厂房建设工程债务800万元、70个村党群服务中心建设1000万元。

(二)政府性基金收支预算执行情况

20171-7月全县政府性基金收入累计完成2210万元,为年预算的17.2%,比上年同期946万元增长133.6%

1-7全县政府性基金预算支出2846万元,为年调整预算的18%,比上年同期15302万元下降81.4%

(三)20171-7社会保险基金收支预算执行情况

1.社会保险基金收入预算执行情况

县十四届人大一次会议通过的2017年社会保险基金收入预算67716万元,1-7月份,全县社会保险基金收入完成42608万元,为预算的62.9%,同比增长27.1%。各项收入具体情况是:企业职工基本养老保险基金收入完成5268万元;失业保险基金收入完成208万元;城镇职工基本医疗保险基金完成2607万元;工伤保险基金收入完成377万元;生育保险基金收入完成87万元;新型农村合作医疗基金收入完成19135万元;城镇居民基本医疗保险基金收入完成6万元;城乡居民基本养老保险基金收入完成7330万元;机关事业单位基本养老保险基金收入完成7590万元。

2.社会保险基金支出预算执行情况

县十四届人大一次会议通过的2017年社会保险基金支出预算62830万元,1-7月份,全县社会保险基金支出完成35284万元,为调整预算数的56.2%,同比增长38.8%。各项支出具体情况是:企业职工基本养老保险基金支出7340万元;失业保险基金支出115万元;城镇职工基本医疗保险基金支出3042万元;工伤保险基金支出617万元;生育保险基金支出85万元;新型农村合作医疗基金支出12415万元;城镇居民基本医疗保险基金支出870万元;城乡居民基本养老保险基金支出3330万元;机关事业单位基本养老保险基金支出7470万元。

(四)预算执行呈现的主要特点

1.税收收入增速平稳公共财政预算收入实现稳步增长。今年7月底税收收入完成35827万元,同比增收6153万元,其中:增值税完成10862万元,同比增长67.4%;企业所得税完成6265万元,同比增长67.4%;资源税完成3913万元,同比增长206.2%;房产税完成812万元,同比增长78.5%5-7月份税收同比增速分别为11.3%18.3%20.7%7月份税收增速排在市属九县(市)第3位。5-7月税收比重分别为62.6%60.1%60.1%7月份税收比重比上年同期55.1%提高5个百分点。1-7月份全县公共财政预算收入累计完成59650万元,为年预算的65.2%,超时间进度6.9个百分点,比去年同期增长10.8%,圆满完成了县委政府分配的收入任务。

2.支出预算执行正常,民生及重点支出保障较好。1-7月份,全县公共财政支出累计完成198100万元,其中:用于教育支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、农林水及脱贫攻坚支出、交通运输支出、住房保障支出共计13.6亿元,占公共财政支出的44.53%,促进了教育事业的发展和民生的进一步改善;用于一般公共服务支出、公共安全、城乡社区、交通运输、国土资源气象事务、商业服务业、资源勘探信息等支出共计6.1亿元,保障了机构运转、有力的支持了基础设施建设,有效拉动了投资增长,明显提升了公共服务水平,保障了县域经济的可持续性发展

三、精准扶贫资金投入使用情况

(一)全县精准扶贫资金收入情况

20161-20177月底,我县共收到到中央、省、市下达的纳入统筹整合范围的资金41960万元,其中:中央资金20160万元,省级资金11941万元,市级资金3801万元,新增政府债券1762万元,县级配套资金4296万元。

12016年共收到中省、市下达的纳入统筹整合范围的资金17263万元。其中:中央资金4791万元,省级资金6657万元,市级资金1713万元,新增政府债券1762万元,县级配套资金2340万元经脱贫攻坚领导小组批复,当年下达到相关责任单位项目资金13842万元(涉及到9个县直单位、256个项目),结转2017年批复下达到责任单位项目资金3421万元。

220171-7月,共收到中、省、市、县下达的纳入统筹整合范围的资金24697万元,其中:中央资金15369万元,省级资金5284万元,市级资金2088万元,县级配套资金1956万元(县级安排325万元,收回资金再安排1631万元)。经脱贫攻坚领导小组批复,已下达到相关责任单位项目资金16362万元(涉及到11个县直单位和16个乡镇、256个项目),尚有8335万元正在等待审批。

(二)全县精准扶贫资金支出情况

20161-20177月底,我县精准扶贫资金累计支出19193万元,其中:

12016年度精准扶贫资金,当年批复下达项目资金13842万元,截止20176月底累计支出13517万元,支付率为97.7%,余额324万元(质量保证金)。

22017年度精准扶贫资金,已批复下达项目资金19783万元(含2016年结转资金3421万元),截止20177月底累计支出5676万元,余额14107万元,支出率为28.7%。其中:(1)下达交通局村组公路建设资金1209万元;(2)下达水利局农村安全饮水资金1452万元;(3)下达罗岭乡美丽乡村建设资金1584万元,支出76万元,支出率为4.8%;(4)下达扶贫办到户增收、科技扶贫资金1535万元,支出35万元,支出率为2.3%;(5)下达文广新局贫困村文化广场建设资金395万元,支出36万元,支出率为9.1%;(6)下达卫计委贫困村卫生室建设资金219万元,支出126万元,支出率为57.5%;(7) 下达农工办村集体经济项目资金2261.7万元;(8) 下达畜牧局金牛扶贫资金500万元;(9) 下达发改委光伏发电、异地扶贫搬迁项目资金4767.8万元,支出2900万元,支出率60.8%;(10) 下达农村公路管理所农村公路建设资金3141.3万元,支出1276.5万元,支出率40.6%:(11) 下达永丰现代农业投资公司德青源(洛宁)蛋鸡生态养殖扶贫产业资金2000万元,支出1226.4万元,支出率61.3%;(12)下达16个乡镇脱贫引导资金720万元。

(三)易地扶贫搬迁资金情况

我县2017年易地扶贫搬迁项目总投资7920万元,其中:申请省扶贫搬迁公司贷款6600万元(还未到位),县统筹整合扶贫资金1320万元(中央资金924万元、省市配套396万元)。易地扶贫搬迁项目涉及建档立卡贫困人口4571719人,其中:集中安置4471684人,分散安置1035人。申请省扶贫搬迁公司贷款资金6600万元,安排用于西山底、罗岭、底张、下峪、东宋、小界6个乡(镇)建设6个集中安置点,集中安置3521320

截至目前,集中安置点安置房有86套已经达到搬迁入住条件,有266套主体已经完成,正在进行内部装修。预计2017930日达到入住条件。

四、主要工作措施及存在问题

(一)依法征管,促进财政收入稳步增长

一是持续实施目标责任管理。严格按照国税、地税、国土、环保、各乡镇以及局属各股室分解的财政收入任务落实责任,逐月对照考评,确保做到时间、目标、任务三同步。二是持续强化税收监管。着力加大对建筑、房地产、饮食行业的税收征管和发恩德、华泰、华威、坤宇矿业有限公司等重点企业的税收监控,实施重点跟踪,避免税源流失。三是强化部门沟通,充分发挥财政部门组织收入的协调作用,主动加强与国税、地税等各征管部门以及执纪执法部门的协调,多措并举抓收入。四是强化督查,实施部门联动,开展税收稽查,清查漏征漏管户,开发增量财源,避免税源流失。

(二)深化改革,不断提升财政管理水平

国库集中支付系统改革:一是创新财政资金支付管理模式,推进县级预算单位网上支付制度改革,简化审批程序。目前全县第一批79个预算单位已完成单位零余额账户开设、角色授权、系统调试,顺利实现通过财政一体化业务平台办理日常支付业务。二是通过预算动态监控系统监控纠正违规资金106笔,金额874万元。三是支付业务日趋规范化,元至7月份,完成支付14.4亿元,其中授权支付0.6亿元;直接支付13.8亿元,占支付总额的95.8%

政府采购和投资评审:严格贯彻落实《政府采购法》,依法出台《洛宁县2017-2019年政府采购目录及限额标准》,进一步规范了采购工作。上半年,共完成政府采购预算59497万元,完成实际采购额49896万元,节约财政资金9601万元,节约率为16.1%。元-7月份,投资评审项目582个,送审预算金额132813万元,审定预算金额101350万元,审减金额31463万元,审减率达23.7%

预决算公开:严格按照时间要求,督促县直77个一级机构预算单位在县政府门户网站信息公开——部门预决算公开统一平台,将各单位的部门预决算进行了集中公开。对在统一平台公开的政府预决算、部门预决算,按单位编制目录进行分类、分级,方便公众查阅和监督。

盘活财政存量资金:严格按照《中华人民共和国预算法》和财政部《关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的通知》要求,对部门结余资金结转两年及以上仍未使用完毕的,视同结余资金,收回本级财政总预算统筹安排。截止7月底,全县收回财政存量资金21478万元,统筹安排11158万元。

PPP项目建设:上半年,全县7PPP项目入选财政部和省财政厅项目库的,总投资34.4463亿元。其中,洛河洛宁县段生态治理工程项目—文昌路跨洛河桥梁工程总投资1.94亿元,已与洛阳水生态投资开发有限公司签约, 20169月开工建设,目前工程建设进展顺利。洛宁县洛河生态治理二期项目已于2017511日完成了资格预审工作,62日发布了成交结果,确定了社会资本方,目前进入项目谈判与合同签署阶段。其余6个项目均已进入省财政厅PPP意向库。

财政资金绩效评价:一是完善财政重点绩效评价工作,以部门预算管理股室为单位,从绩效目标入手,建立主管部门与县财政局共同参与的绩效目标确定机制,实施跟踪监控,提高评价质量和效果。二是探索完善绩效目标指标体系,学习借鉴其他县(市)先进经验,尝试建立社会公益类、经济发展类、基础保障类等分类绩效目标体系,为强化项目资金管理和绩效评价提供基础支撑。三是加大评价结果运用力度,逐渐将部分项目资金的绩效评价结果运用到财政规划编制中,强化绩效导向的预算安排。

(三)关注民生,确保惠民政策全面落实

筹措资金66036万元,保障重点民生项目建设。其中:发放农村中小学两免一补资金2465万元;拨付农村中小学校舍维修改造、农村义务教育学生食堂、农村学前教育幼儿园、农村学校教师周转宿舍建设资金1777万元;拨付一高中二期改扩建资金1528万元;拨付翔梧路小学建设工程资金1374万元;拨付农村义务教育学生营养餐资金2489万元、普通高中国家助学金115万元,促进了教育事业的稳步发展。拨付城乡低保资金1551万元,五保供养588万元,严格执行国家调整后的低保标准;拨付机关事业养老保险金2445万元,新农合基金12415万元,城乡养老保险基金3345万元;拨付农村60岁以上老人基础性养老资金1135万元;筹措资金1965万元,保障城乡居民继续免费享受12项基本公共卫生服务;拨付资金156万元,使65095贫困人口参加大病补充医疗保险。筹措资金2907万元,支持县妇幼保健院、残疾人康复中心、罗岭乡、故县、底张卫生院病房楼建设。筹措资金24601万元,支持滨河治理、大石涧水库、滨河北路、建设北路、中扩东路南延、广宁路、洛浦东路、文昌路南段、兴宁路提升改造工程、22个足球场、新宁大道大原至刘营改扩建等公共基础设施建设。筹措资金2500万元,支持城区供热二次管网、黄标淘汰整治、环境污染防治、污水治理、洁净型煤改造等节能环保支出。筹措资金2680万元,支持县城10条道路植树绿化、9处街心绿地绿化、城区道路实行政府购买服务公司化保洁作业,提升城市园林绿化和环卫保洁管理水平。

总的来看,元至七月份,财政预算运行良好,但也存在一些不容忽视的矛盾和问题:一是财政收入总量小;二是受经济下行和结构性减税政策等方面影响,加大了财政增收难度;三是一次性税收较多,后五个月收入均衡入库困难;四是乡级收入增长不平衡,差距大;五是重点工程建设、调资增资等刚性支出多,财政支出压力大。因此,今年我县财政收支矛盾依然严峻。

五、狠抓落实,确保收支任务的圆满完成

(一)积极组织收入,为县域经济发展提供财力支撑

今年,经县十四届人大一次会议批准的2017年全县公共财政收入预算91498万元,截止7月底完成59650万元,后五个月任务为31848万元,平均每月需入库6370万元,任务相当艰巨,我们要采取措施,积极组织收入。一要定期开展税收分析,查找税收征管薄弱环节,同时加强对重点税源监控,掌握企业生产经营情况,挖掘增收潜力,强化征管。二要对私营矿业公司、矿产品贸易公司等企业进行稽查,随时纠正企业逃税行为,保证税款的足额征收。三要加强中小税源管理,加大对房产租赁税、耕地占用税、契税等小税种的征管力度,力争超额完成年初下达的工商税收任务。四要加强非税稽查,严查单位小金库,确保非税收入应收尽收。

(二)发挥财政职能作用,支持重点工作(工程)建设

进一步优化支出结构,用好增量,激活存量,压缩一般性支出,保障民生支出和重点支出需要。一是保障重点项目支出,坚决落实县委、县政府重大决策,全力保障重点项目建设的资金需求,助推县域经济发展。二是保障民生支出,大力支持农业发展,加强基层经费保障;保障城乡低保、城乡居民养老保险、医疗保险等民生政策资金需求。继续加大支持重大交通基础设施,市政公共设施、产业集聚区基础设施建设,全面提升城市综合承载能力。三是继续加大产业结构优化升级、招商引资等的财政扶持力度,支持全县重点产业项目顺利实施。四是推进脱贫攻坚,落实好贫困县统筹整合使用财政涉农资金的实施意见,加快项目建设和资金拨付进度,坚决打赢脱贫攻坚战。

(三)自觉接受人大监督,增强预算约束力

贯彻落实《预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》,强化预算执行,依法接受人大预算监督管理。按人大常委会要求,及时向人大常委会报告年度预算执行情况。真实准确地编制年度决算,及时提交人大审议,维护预算的完整性和权威性。认真办理人大代表建议,接受人大的审议和监督,确保预算执行的合法性和规范性。

主任、副主任、各位委员,全面完成今年预算收支任务,对于促进全县经济持续、健康发展和社会稳定具有重要意义,在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下,我们将积极应对危机,扎实工作,有信心、有决心圆满完成今年的财政预算。

谢谢大家!

附件:1.关于洛宁县2016年财政收支情况决算说明
      2.关于洛宁县2017年1-7月财政收支执行情况说明
      3.洛宁县2016年财政收支决算表(1-18)
      4.附表:洛宁县2017年1-7月收支执行情况表(1-8)